专题栏目

转让定价网(www.cntransferpricing.com)

思迈特财税网(www.szsmart.com)

深圳市思迈特财税咨询有限公司

亚太鹏盛税务师事务所股份有限公司

深圳国安会计师事务所有限公司

 

张学斌 董事长(转让定价税务服务)

电话:0755-82810833

Email:tp@cntransferpricing.com

 

谢维潮 高级合伙人(转让定价税务服务)

电话:0755-82810900

Email:xieweichao@cntransferpricing.com

 

李敦峰 合伙人高级经理(转让定价与房地产税务服务)

电话:0755-82810900

Email:lidunfeng@cntransferpricing.com

 

王理 合伙人高级经理(审计及高新、软件企业认定服务)

电话:0755-82810830

Email:wangli@cntransferpricing.com

 

刘琴 合伙人高级经理(企业税务鉴证服务)

电话:0755-82810831

Email:liuqin@cntransferpricing.com

 

转让定价网(www.cntransferpricing.com)

思迈特财税网(www.szsmart.com)

深圳市思迈特财税咨询有限公司

亚太鹏盛税务师事务所股份有限公司

深圳国安会计师事务所有限公司

 

张学斌 董事长(转让定价税务服务)

电话:0755-82810833

Email:tp@cntransferpricing.com

 

谢维潮 高级合伙人(转让定价税务服务)

电话:0755-82810900

Email:xieweichao@cntransferpricing.com

 

李敦峰 合伙人高级经理(转让定价与房地产税务服务)

电话:0755-82810900

Email:lidunfeng@cntransferpricing.com

 

王理 合伙人高级经理(审计及高新、软件企业认定服务)

电话:0755-82810830

Email:wangli@cntransferpricing.com

 

刘琴 合伙人高级经理(企业税务鉴证服务)

电话:0755-82810831

Email:liuqin@cntransferpricing.com

 

现行有效外汇管理主要法
(截止2019年12月31日)

来源:原创    更新时间:2020-03-09 23:19:08    浏览:457
0

目 录

【第一部分  综合】   1

一、基本法规   1

1.《境内外汇划转管理暂行规定》(〔97〕汇管函字第250号)  1

2.《个人外汇管理办法》(中国人民银行令2006年第3号)   4

3.《个人外汇管理办法实施细则》(汇发〔2007〕1 号)8

4.《中华人民共和国外汇管理条例》(国务院令第532 号)  17

5.国家外汇管理局 关于印发《海关特殊监管区域外汇管理办法》的通知(汇发〔2013〕15号)    24

6.国家外汇管理局 关于进一步促进贸易投资便利化完善真实性审核的通知(汇发〔2016〕7号)   25

7.国家外汇管理局 关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知(汇发〔2017〕3号)   28

8.国家外汇管理局 关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知(汇发〔2019〕28号)  30

二、账户管理   33

1.《境内外汇账户管理规定》(银发〔1997〕416号)   33

2.《境外外汇账户管理规定》(〔97〕汇政发字第10号)   40

3.国家外汇管理局综合司 关于驻华使领馆经常项目外汇账户管理有关问题的通知(汇综发〔2007〕114 号)42

4.国家外汇管理局 关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复(汇复〔2007〕398 号)   43

5.国家外汇管理局综合司 关于驻华外交机构外汇业务有关问题的批复(汇综复〔2008〕53号)44

6.国家外汇管理局 关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知(汇发〔2009〕29号)    45

7.国家外汇管理局 关于精简外汇账户的通知(汇发〔2019〕29号)  48

三、行政许可   50

1.国家外汇管理局 关于外汇管理行政审批有关工作事项的通知(汇发〔2015〕31号)    51

2. 国家外汇管理局 关于在自由贸易试验区试点取消部分外汇管理行政许可申请材料的通知(汇发〔2019〕37号)  57

四、外币现钞与外币计价管理58

1.国家外汇管理局 海关总署 关于印发《携带外币现钞出入境管理暂行办法》的通知(汇发〔2003〕102 号)  58

2.国家外汇管理局 关于印发《携带外币现钞出入境管理操作规程》的通知(汇发〔2004〕21号)   64

3.国家外汇管理局 关于印发《境内机构外币现钞收付管理办法》的通知(汇发〔2015〕47号)    67

4.国家外汇管理局 海关总署 关于印发《调运外币现钞进出境管理规定》的通知(汇发〔2019〕16号)   70

五、其他75

1.国家外汇管理局 关于印发《国家外汇管理局政府信息公开指南》《国家外汇管理局政府信息公开目录》《国家外汇管理局依申请公开政府信息工作规程》的通知(汇发〔2008〕12号)    75

2.《国家外汇管理局法律咨询工作管理规定》(汇综发〔2009〕106号)78

3.国家外汇管理局综合司 关于办理二氧化碳减排量等环境权益跨境交易有关外汇业务问题的通知(汇综发〔2010〕151号)    80

4.国家外汇管理局 关于废止和修改涉及注册资本登记制度改革相关规范性文件的通知(汇发〔2015〕20号)82

5.国家外汇管理局 关于亚洲基础设施投资银行和新开发银行外汇管理有关问题的通知(汇发〔2016〕10号)84

6.国家外汇管理局公告2016年第2号   85

7. 国家外汇管理局 关于废止和失效5件外汇管理规范性文件及7件外汇管理规范性文件条款的通知(汇发〔2019〕39号)87

附件3:国家外汇管理局废止、修改7件外汇管理规范性文件中部分条款的目录   89

【第二部分  经常项目外汇管理】91

一、经常项目综合  91

1.国家外汇管理局 关于外币旅行支票代售管理等有关问题的通知(汇发〔2004〕15号)    91

2.国家外汇管理局 关于免税商品外汇管理有关问题的通知(汇发〔2006〕16号)   94

3.国家外汇管理局 关于调整经常项目外汇管理政策的通知(汇发〔2006〕19号)   96

4.国家外汇管理局 关于境内机构自行保留经常项目外汇收入的通知(汇发〔2007〕49号)    98

5.国家外汇管理局 关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知(汇发〔2013〕22号)99

6.国家外汇管理局 关于印发《支付机构外汇业务管理办法》的通知(汇发〔2019〕13号)    101

二、货物贸易外汇管理109

1.国家外汇管理局综合司 关于商业银行办理黄金进出口收付汇有关问题的通知(汇综发〔2012〕85号)109

2.国家外汇管理局 海关总署 国家税务总局 关于货物贸易外汇管理制度改革的公告(国家外汇管理局公告2012年第1号)    111

3.国家外汇管理局 关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知(汇发〔2012〕38号)    118

4.国家外汇管理局综合司 关于做好货物贸易外汇管理应急工作有关问题的通知(汇综发〔2012〕123号)   194

5.国家外汇管理局 关于完善银行贸易融资业务外汇管理有关问题的通知(汇发〔2013〕44号)196

6.国家外汇管理局 关于规范货物贸易外汇收支电子单证审核的通知(汇发〔2016〕25号)    199

7.国家外汇管理局 关于便利银行开展贸易单证审核有关工作的通知(汇发〔2017〕9号)    202

8.中华人民共和国海关总署 国家外汇管理局公告2019年第93号203

三、边境贸易外汇管理204

1.国家外汇管理局 关于边境地区贸易外汇管理有关问题的通知(汇发〔2014〕12号)    204

四、服务贸易外汇管理206

1.国家外汇管理局 关于境内机构捐赠外汇管理有关问题的通知(汇发〔2009〕63号)    206

2.国家外汇管理局 关于印发服务贸易外汇管理法规的通知(汇发〔2013〕30号)   209

3.国家税务总局 国家外汇管理局 关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告(国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号)   220

五、个人经常项目外汇管理   224

1.国家外汇管理局 关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知(汇发〔2009〕56号)    225

2.国家外汇管理局 关于进一步完善个人外汇管理有关问题的通知(汇发〔2015〕49号)    227

3.国家外汇管理局 关于优化个人外汇业务信息系统的通知(汇发〔2016〕34号)230

4.国家外汇管理局综合司 关于外籍人员持外国人永久居留身份证办理结售汇业务有关事宜的通知(汇综发〔2017〕59号)231

5.国家外汇管理局综合司 关于完善个人外汇信息申报的通知汇综发〔2017〕65号232

【第三部分  资本项目外汇管理】   234

一、资本项目综合  234

1.国家外汇管理局 关于下放部分资本项目外汇业务审批权限有关问题的通知(汇发〔2005〕63号)  234

2.国家外汇管理局 关于调整部分资本项目外汇业务审批权限的通知(汇发〔2010〕29号)    235

3.国家外汇管理局 关于鼓励和引导民间投资健康发展有关外汇管理问题的通知(汇发〔2012〕33号)238

4.国家外汇管理局 关于推广资本项目信息系统的通知(汇发〔2013〕17号)   239

5.国家外汇管理局 关于进一步改进和调整资本项目外汇管理政策的通知(汇发〔2014〕2号)251

6.国家外汇管理局 关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知(汇发〔2016〕16号)    256

7.国家外汇管理局 关于印发《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》的通知(汇发〔2019〕7号)   260

二、外商直接投资外汇管理   272

(一)基本法规272

1.《外商投资创业投资企业管理规定》(对外贸易经济合作部 科学技术部 国家工商行政管理总局 国家税务总局 国家外汇管理局令2003年第2号)272

2.《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》(商务部 中国证券监督管理委员会 国家税务总局 国家工商行政管理总局 国家外汇管理局令2005年第28号)283

3.《关于外国投资者并购境内企业的规定》(商务部 国务院国有资产监督管理委员会 国家税务总局 国家工商行政管理总局 中国证券监督管理委员会国家外汇管理局令2006年第10号)289

4.国家外汇管理局 关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知(汇发〔2012〕59号)   303

5.国家外汇管理局 关于印发《外国投资者境内直接投资外汇管理规定》及配套文件的通知(汇发〔2013〕21号)362

6.国家外汇管理局 关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知(汇发〔2015〕13号)   393

7.国家外汇管理局 关于改革外商投资企业外汇资本金结汇管理方式的通知(汇发〔2015〕19号)  395

(二)其他  400

1.建设部 商务部 国家发展和改革委员会 中国人民银行 国家工商行政管理总局 国家外汇管理局 关于规范房地产市场外资准入和管理的意见(建住房〔2006〕171号)    400

2.国家外汇管理局 建设部 关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知(汇发〔2006〕47号)402

3.住房和城乡建设部 国家外汇管理局 关于进一步规范境外机构和个人购房管理的通知(建房〔2010〕186号)   406

4.住房城乡建设部 商务部 国家发展改革委 人民银行 工商总局 外汇局 关于调整房地产市场外资准入和管理有关政策的通知(建房〔2015〕122号)  408

5.商务部 外汇局 关于进一步改进外商投资房地产备案工作的通知(商资函〔2015〕895号)    409

6.中国人民银行 国家外汇管理局 关于进一步便利境外机构投资者投资银行间债券市场有关事项的通知(银发﹝2019﹞240号)  410

7.市场监管总局 商务部 外汇局 关于 做好年报“多报合一”改革有关工作的通知(国市监信〔2019〕238号)  411

8.商务部 市场监管总局 外汇局 关于开展2019年度外商投资信息报告年度报告的公告(商务部公告2019年第72号)  414

三、境外投资外汇管理415

1.国家外汇管理局 关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知(汇发〔2009〕24号)    415

2.《境内机构境外直接投资外汇管理规定》(汇发〔2009〕30号)419

3.国家外汇管理局 关于境内银行境外直接投资外汇管理有关问题的通知(汇发〔2010〕31号)   423

4.国家外汇管理局 关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知(汇发〔2014〕37号)425

5.中国人民银行 关于进一步明确境内企业人民币境外放款业务有关事项的通知(银发〔2016〕306号)  462

四、境外融资及有价证券管理463

(一)境外发债及上市  464

1.国务院办公厅 转发国家计委 人民银行 关于进一步加强对外发债管理意见的通知(国办发〔2000〕23号)   464

2.国家外汇管理局 关于境外上市外汇管理有关问题的通知(汇发〔2014〕54号)466

(二)套期保值470

1.《国有企业境外期货套期保值业务管理办法》(证监发〔2001〕81号)   470

2.国家外汇管理局 关于国有企业境外期货套期保值业务外汇管理有关问题的通知(汇发〔2013〕25号)   477

(三)其他  482

1.国家外汇管理局 关于调整境内发行B股和境外上市股票外汇专用账户的开立和募股收入结汇审批权限的通知(汇发〔1999〕380号)    482

2.中国人民银行办公厅 关于A股上市公司外资股东减持股份及分红所涉账户开立与外汇管理有关问题的通知(银办发〔2009〕178号)    484

五、证券市场投资外汇管理   486

(一)境内证券市场投资外汇管理   486

1.《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》(中国证券监督管理委员会 中国人民银行 国家外汇管理局令2006年第36号)    486

2.国家外汇管理局综合司 关于绿庭(香港)有限公司减持A股资金管理有关问题的批复(汇综复〔2010〕58号)    491

3.《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》(中国证券监督管理委员会 中国人民银行 国家外汇管理局令2013年第90号)    492

4.国家外汇管理局 关于境外交易者和境外经纪机构从事境内特定品种期货交易外汇管理有关问题的通知(汇发〔2015〕35号)495

5.国家外汇管理局 关于调整合格机构投资者数据报送方式的通知(汇发〔2015〕45号)    499

6.国家外汇管理局 关于境外机构投资者投资银行间债券市场有关外汇管理问题的通知(汇发〔2016〕12号)501

7.《合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定》(国家外汇管理局公告2018年第1号)   503

8.中国人民银行 国家外汇管理局 关于人民币合格境外机构投资者境内证券投资管理有关问题的通知(银发〔2018〕157号)    509

(二)境外证券市场投资外汇管理   514

1.中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 国家外汇管理局 关于发布《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》的通知(银发〔2006〕121号)  514

2.《保险资金境外投资管理暂行办法》(中国保险监督管理委员会、中国人民银行、国家外汇管理局令2007年第2号)  519

3.《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》(银监发〔2007〕27号)   532

4.《合格境内机构投资者境外证券投资外汇管理规定》(国家外汇管理局公告2013年第1号)   542

(三)其他  545

1.《内地与香港证券投资基金跨境发行销售资金管理操作指引》(中国人民银行国家外汇管理局公告〔2015〕第36号)   545

2.《存托凭证跨境资金管理办法(试行)》(中国人民银行国家外汇管理局公告2019年第8号)    549

六、外债及对外担保管理  554

(一)基本法规554

1.国家外汇管理局 关于印发《银行外汇业务管理规定》等规章的通知附件:境内机构借用国际商业贷款管理办法(〔97〕汇政发字第06号)    554

2.《外债管理暂行办法》(国家发展和改革委员会 财政部 国家外汇管理局令2003年第28号)   561

3.《境内外资银行外债管理办法》(国家发展和改革委员会 中国人民银行 中国银行业监督管理委员会令2004年第9号)565

4.《境内金融机构赴香港特别行政区发行人民币债券管理暂行办法》(中国人民银行、国家发展和改革委员会公告2007年第12号)    568

5.中国人民银行 关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知(银发〔2017〕9号)    570

(二)外债统计与管理  576

1.《外债统计监测暂行规定》   576

2.国家外汇管理局 关于印发《银行外汇业务管理规定》等规章的通知附件:外债统计监测实施细则((97〕汇政发字第06号)  578

3.国家计委 中国人民银行 国家外汇管理局 关于国有商业银行实行中长期外债余额管理的通知(计外资〔2000〕53号)  583

4.国家外汇管理局 关于发布《外债登记管理办法》的通知(汇发〔2013〕19号)   586

(三)担保  603

1.国家外汇管理局 关于发布《跨境担保外汇管理规定》的通知(汇发〔2014〕29号)    603

2.中国人民银行公告〔2014〕第13号    622

3.国家外汇管理局 关于对部分非银行机构内保外贷业务实行集中登记管理的通知(汇发〔2015〕15号)622

4.国家外汇管理局综合司 关于完善银行内保外贷外汇管理的通知(汇综发〔2017〕108号)    624

5.中国保监会 国家外汇管理局 关于规范保险机构开展内保外贷业务有关事项的通知(保监发〔2018〕5号)627

(四)贸易信贷631

1.中国人民银行 关于商业银行办理信用证和保函业务有关问题的通知(银发〔2002〕124号)631

(五)外汇贷款632

1.国家外汇管理局 关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知(汇发〔2002〕125号)    632

2.《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》(汇发〔2009〕49号)  635

3.国家外汇管理局 关于境内企业外汇质押人民币贷款政策有关问题的通知(汇发〔2011〕46号)  641

4.国家外汇管理局 关于印发《外债转贷款外汇管理规定》的通知(汇发〔2014〕5号)    644

5.国家外汇管理局 关于融资租赁业务外汇管理有关问题的通知(汇发〔2017〕21号)    650

七、个人资本项目外汇管理   651

(一)资产转移651

1.《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》(中国人民银行公告2004年第16号)   651

2.《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》操作指引〔试行〕(汇发〔2004〕118号)    654

3.国家外汇管理局 外交部 公安部 监察部 司法部 关于实施《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》有关问题的通知(汇发〔2005〕9号)   662

4.国家税务总局 国家外汇管理局 关于个人财产对外转移提交税收证明或者完税凭证有关问题的通知(国税发〔2005〕13号)   664

(二)证券投资667

1.国家外汇管理局 中国证券监督管理委员会 关于国内证券经营机构从事B股交易有关问题的通知(〔95〕汇管函字第140号)667

2.中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局 关于境内居民个人投资境内上市外资股若干问题的通知(证监发〔2001〕22号)671

3.国家外汇管理局 关于贯彻实施《关于境内居民个人投资境内上市外资股若干问题的通知》中有关问题的通知(汇发〔2001〕26号)    673

4.国家外汇管理局 关于境内居民投资境内上市外资股有关问题的补充通知(汇发〔2001〕31号)675

5.国家外汇管理局 关于贯彻实施《关于境内居民个人投资境内上市外资股若干问题的通知》中有关问题的补充通知(汇发〔2001〕32号)    679

6.国家外汇管理局 关于境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇管理有关问题的通知(汇发〔2012〕7号)   681

7.国家外汇管理局 关于重庆长安汽车股份有限公司回购B股股份购汇额度等外汇管理事项的批复(汇复〔2012〕21号)  685

8.国家外汇管理局 关于美国银行有限公司中国区分行为境内个人参与境外上市公司股权激励计划境内代理机构开立结汇待支付专用账户的批复(汇复〔2017〕1号)686

9.中国人民银行 国家外汇管理局 关于印发《境内上市公司外籍员工参与股权激励资金管理办法》的通知(银发〔2019〕25号)687

(三)外汇质押人民币贷款  690

1.国家外汇管理局 关于境内居民个人以外汇抵押人民币贷款政策问题的通知汇发〔2003〕2号    690

【第四部分  金融机构外汇业务监管】   692

一、基本法规   692

1.国家外汇管理局 关于下发《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》的补充规定的通知 附件:关于非银行金融机构外汇业务管理的相关规定(〔93〕汇业函字第83号)   692

2.《非银行金融机构外汇业务范围界定》(〔96〕汇管函字第142号)   704

3.中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会 国家外汇管理局 关于规范金融机构同业业务的通知(银发〔2014〕127号)    709

4.国家外汇管理局 关于印发《银行外汇业务合规与审慎经营评估办法》的通知(汇发〔2019〕15号)712

二、银行结售汇业务   713

(一)银行结售汇业务  713

1.国家外汇管理局 关于境外黄金借贷和衍生产品交易业务外汇管理问题的批复(汇复〔2005〕253号)  713

2.国家外汇管理局 关于银行贵金属业务汇率敞口外汇管理有关问题的通知(汇发〔2012〕8号)  715

3.《银行办理结售汇业务管理办法》(中国人民银行令〔2014〕第2号)717

4.国家外汇管理局 关于印发《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》的通知(汇发〔2014〕53号)720

5.中国人民银行 关于外资银行结售汇专用人民币账户管理有关问题的通知(银发〔2015〕12号)733

6.国家外汇管理局 关于银行间债券市场境外机构投资者外汇风险管理有关问题的通知(汇发〔2017〕5号)  735

7.国家外汇管理局 关于完善银行间债券市场境外机构投资者外汇风险管理有关问题的通知(汇发〔2020〕2号)   736

(二)银行结售汇头寸管理  738

1.国家外汇管理局综合司 关于调整银行结售汇综合头寸统计报表及报送方式的通知汇综发〔2012〕129号  738

(三)银行结售汇报表  741

1.国家外汇管理局 关于印发《银行结售汇统计制度》的通知(汇发〔2019〕26号)741

2.国家外汇管理局 关于进一步规范银行结售汇统计管理有关问题的通知(汇发〔2008〕54号)   742

3.国家外汇管理局综合司 关于将人民币购售业务纳入结售汇统计有关问题的通知(汇综发〔2010〕99号)  743

......

11.国家外汇管理局综合司 关于对外金融资产负债及交易数据接口程序自查、联调和数据报送有关工作的通知(汇综发〔2019〕31 号)    975

【关于思迈特】978

【联系我们】   981

【特别提醒】以上汇编及大量中英文国际税收学习资料已经上传知识星球“国际税收学习圈”,欢迎同学们加入“国际税收学习圈”下载学习,学习费用每年400元,同学们加入后也可以匿名提问咨询各种国际税收的疑难问题。同学们扫描以下图中二维码就可以加入,同时建议下载知识星球APP。

微信图片_20200309230016.jpg

评论区

表情

共0条评论
  • 这篇文章还没有收到评论,赶紧来抢沙发吧~
点击这里给我发消息